浙江建筑企業(yè)對(duì)外投資備案ODI備案審查要點(diǎn) 

ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，指的是境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)境外直接投資主管部門核準(zhǔn)，通過設(shè)立（獨(dú)資、合資、合作）、并購、參股等方式在境外設(shè)立或取得既有企業(yè)或項(xiàng)目所有權(quán)、控制權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。
簡單來講，ODI備案也就是投資備案，是指國內(nèi)企業(yè)對(duì)海外項(xiàng)目或子公司進(jìn)行投資打投資款所需要申請(qǐng)的備案。
我國現(xiàn)行法律法規(guī)體系下，境外直接投資監(jiān)管體系主要涉及三個(gè)部門的備案或核準(zhǔn)登記，分別是：發(fā)改委、商務(wù)部、外管局。
1、發(fā)改委主要監(jiān)管政策
《企業(yè)境外 辦法》（發(fā)改委令【2017】11號(hào)）
《國家發(fā)展改革委關(guān)于發(fā)布企業(yè)境外 辦法配套格式文本（2018年版）的通知》（發(fā)改外資【2018】252號(hào)）
《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）（發(fā)改外資【2018】251號(hào)）
2、商務(wù)部主要監(jiān)管政策
《境外 辦法》（商務(wù)部令2014年第3號(hào)）
3、外管局主要監(jiān)管政策
《關(guān)于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)【2014】37號(hào)）
《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》（匯發(fā)【2015】13號(hào)）
另外，境外直接投資申報(bào)根據(jù)國家外匯管理局規(guī)定，中國居民每人每年換匯額度多5萬美元，且個(gè)人不允許境外直接投資。即使是通過特殊目的公司境外投融資及返程投資（匯發(fā)[2014]37號(hào)）也不能實(shí)現(xiàn)境外出資。
目前只能以企業(yè)的方式實(shí)現(xiàn)境外出資的行為。
二、企業(yè)在什么情況下需辦理ODI備案
國內(nèi)公司需要進(jìn)駐海外市場，處理業(yè)務(wù)等需要?jiǎng)?chuàng)建海外公司；
企業(yè)需要向外投資項(xiàng)目進(jìn)行匯款，銀行則需要按照規(guī)定要求企業(yè)提供相關(guān)備案文件，才能進(jìn)行匯款操作；
國內(nèi)公司在海外設(shè)立的子公司，再返回國內(nèi)設(shè)立外資企業(yè)，需要開設(shè)銀行外匯賬戶；
國內(nèi)企業(yè)同國外公司有合作的項(xiàng)目或業(yè)務(wù)；
內(nèi)地公司需要為海外子公司的銀行賬戶付激活款。
一般做ODI備案通常有二種類型：
境外新設(shè)公司：必須以內(nèi)地公司為股東，全資或部分控股的形式，在香港或者海外的其他國家新成立一家公司；
境外并購公司：以內(nèi)地公司作為并購方的股東，在境外控股一家公司，需要出具盡職調(diào)查。
在消費(fèi)品以舊換新方面，借鑒一些地區(qū)的成熟經(jīng)驗(yàn)做法，將個(gè)人消費(fèi)者乘用車置換更新，家電產(chǎn)品和電動(dòng)自行車以舊換新，舊房裝修、廚衛(wèi)改造、居家適老化改造的物品材料購置等，一并納入超長期特別國債資金支持范圍，以此更好滿足居民消費(fèi)升級(jí)需求，不斷提高居民生活的品質(zhì)。
　　趙辰昕表示，目前具體測算大致安排1480億元的超長期特別國債資金支持設(shè)備更新。充分考慮不同領(lǐng)域、不同類型項(xiàng)目的特點(diǎn)，降低資金申報(bào)的門檻，有效支持單體規(guī)模小但點(diǎn)多量大面廣的設(shè)備更新和技術(shù)改造。同時(shí)，簡化項(xiàng)目申報(bào)和審批流程，切實(shí)提高辦事效率。
　　直接向地方安排1500億元左右超長期特別國債資金，支持地方自主實(shí)施消費(fèi)品以舊換新。與投資補(bǔ)助等傳統(tǒng)支持方式不同，這次向地方直接安排資金，賦予地方更大的自主權(quán)，有利于更加快速便捷地將這些優(yōu)惠直達(dá)消費(fèi)者。
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